Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г.

Налоговый кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ (Часть первая).

Постановление пленума ВАС РФ «Об оценке… обоснованности… налоговой выгоды» — Постановление пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды».

Приказ МВД РФ и ФНС «Об утверждении порядка взаимодействия… по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений» — приказ МВД России № 495, ФНС России № ММ-7-2-347 от 30.06.2009 «Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений».

Приказ МВД РФ от 30 марта 2010 г. № 249 «Об утверждении Инструкции о порядке проведения сотрудниками органов внутренних дел гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

Приказ МВД России от 19 июня 2012 г. № 608 «О некоторых вопросах организации оперативно-розыскной деятельности в системе МВД России».

Приказ МВД РФ «Об утверждении Инструкции о порядке проведения сотрудниками органов внутренних дел РФ гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений…» — приказ МВД России от 01.04.2014 № 199 «Об утверждении Инструкции о порядке проведения сотрудниками органов внутренних дел Российской Федерации гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств и Перечня должностных лиц органов внутренних дел Российской Федерации, уполномоченных издавать распоряжения о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

Приказ МВД РФ и Федеральной налоговой службы от 14 ноября 2011 г. № 1144/ММВ-7–2/774 «О внесении изменений в приказ МВД России и ФНС России от 30 июня 2009 г. № 495/ММ-7-2-347».

УК РФ — Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ.

УПК РФ — Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».