Некоторые планы, отвечающие требованиям для получения налоговых льгот, и традиционные ЛПС при аннулировании на 100 процентов подвергаются налогообложению, потому что вклады на эти счета перечислялись до уплаты налогов. Аннуитеты, сформированные с помощью вкладов, сделанных после вычета налогов, облагаются налогом только в отношении полученной прибыли. Такого вида аннуитеты приобретались на средства, с которых уже были высчитаны налоги. При аннуитизировании каждая выплата будет состоять из полученной прибыли и основной суммы, причем прибыль списывается на протяжении всего периода дожития владельца аннуитета.

Учитывая высокие налоги, связанные с полной передачей денег, вы или ваши родители имеете веские основания для создания ЛПС продленного действия, чтобы материально обеспечить детей или внуков. Большинство бабушек и дедушек, имеющих вклады, с удовольствием направили бы их на финансирование обучения внуков в колледже или передали бы им в качестве первоначального взноса за их первый дом. При падении фондового рынка многие планы с оптимизированным налогообложением оказались в проигрыше.

Если вы хотите заинтересовать своих родителей перспективой обеспечить финансовую поддержку внукам, то я предлагаю следующий образ действий. Вы можете сказать: «Мама (папа), вы ведь не будете возражать против того, чтобы обсудить вопрос о налоговой экономии. Я имею в виду экономию, связанную с уплатой текущих налогов по вашему ЛПС, и обеспечение финансовой поддержки вашим внукам в будущем». Вы можете также предложить им разделить наследство, оставив половину вам, и половину вашим детям. Никто, кроме вас, не может быть более убедительным, когда дело касается разговора с вашими родителями об эффективном планировании последней трети их жизни, с целью организовать надлежащее распределение их капитала и сэкономить на уплате налогов.

Согласно страховым таблицам смертности, средняя продолжительность жизни женщин составляет восемьдесят семь лет и более. Мы фактически убеждены, что проживем гораздо дольше своих родителей или бабушек и дедушек. Подсчитано, что ребенок, рожденный в США после 2000 года, имеет 50-процентный шанс дожить до 100 лет. Поэтому мы должны позаботиться о защите наших вкладов, а также о приобретении страхового полиса на право получения долгосрочной медицинской помощи. За последние пять лет интерес к этим программам существенно повысился. В настоящее время представители «поколения потребителей» тратят семейные денежные средства на дорогостоящий уход и проживание в домах для престарелых. Вы должны включить эту страховую программу в свое планирование, пока вы еще здоровы и соответствуете стандартам страхования.

Вот случай с семейной парой, Джоном и Хелен, который может послужить ярким примером наихудшего развития ситуации. Джон, занятый неполный рабочий день в компании высоких технологий, заявил, что чувствует себя неуязвимым. Поскольку Джон распоряжался финансами, он решил отказаться от страхового полиса на право получения долговременной медицинской помощи. Хелен, его жена, не пыталась высказать свое мнение. Я сообщила ему статистические данные, согласно которым каждый второй человек старше шестидесяти пяти лет проводит определенное время (около двух с половиной лет) в доме престарелых.

Когда Джон говорил, я смотрела на Хелен, которая в отчаянии закатывала глаза. Она вступила в разговор только для того, чтобы сообщить мне и напомнить своему мужу о том напряжении и страдании, которое она испытывала в настоящее время, ухаживая за своими престарелыми родителями. Ее переживания и разочарование по поводу его решения были очевидны, однако она предпочла не выражать свои опасения, связанные с грозящей им финансовой трагедией. Джон, страдающий от избыточного веса, менее чем через год пережил инсульт. Хелен, его здоровая молчаливая жена, превратилась в сестру-сиделку и довела себя до состояния полного истощения. Ее сбережения быстро растаяли, а Джон был помещен в дом престарелых. Когда он, наконец, скончался, Хелен была переполнена невысказанной обидой. Послушная жена продолжает борьбу за существование, оставшись практически без средств к существованию.

Кризис долгожительства уже существует, и сегодня к выбору финансовой программы, обеспечивающей ваше будущее, надо подходить творчески и по-новому. Я испытываю отчаяние, когда вижу, что клиент не понимает исключительной важности страхового обеспечения долгосрочной медицинской помощи.

Ваши родители могут лишиться своих накоплений, переходящих к вам в случае их смерти, из-за мошенников, которые живут за счет обмана пожилых людей. И если вы думаете, что ваши родители никогда не попадутся на их удочку, то вы глубоко заблуждаетесь. Я звоню своим родителям каждый день и, как правило, задаю вопросы о погоде, о том, что они готовили на обед, и кто из соседей побывал у них в гостях. Иногда мне звонят мои сестры и сообщают все главные сплетни Среднего Запада. Но в один прекрасный день моя восьмидесятипятилетняя мать вскользь заметила: «Довольно скоро я смогу обеспечить всех своих внуков в своем завещании». Я спросила: «О чем ты говоришь, мама?» «Я не готова рассказать тебе об этом прямо сейчас», – ответила она. Я услышала сигнал тревоги и, как пожарный, бросилась тушить огонь. Мои родители получали небольшой фиксированный доход. Они, как и большинство любящих бабушек и дедушек, на протяжении многих лет помогали своим внукам, принося в жертву собственные желания. Я знала, что их доход весьма скромен. Я попросила маму рассказать мне все более подробно, когда она будет к этому готова. Через два дня бомба взорвалась: «Привет, это мама. Теперь я готова сообщить тебе о том, что я выиграла шесть миллионов долларов, но к понедельнику я должна была перевести деньги в одну из стран третьего мира, чтобы заявить о своих правах на выигрыш».

Я попросила мать рассказать мне обо всем подробно для того, чтобы я могла получить подтверждение подлинности письма о выигрыше. Когда я получила всю информацию, я повесила трубку и позвонила в отделение полиции Индианы, занимавшееся защитой прав потребителей и мошенничеством. Они ничем не могли мне помочь. Тогда я позвонила в местное полицейское управление, где диспетчер сообщил мне, что целесообразно было бы кому-то из членов семьи подойти в участок и вместе с офицером полиции написать заявление о мошенничестве. Он объяснил, что за последнее время они получили множество жалоб на мошенника, который обманным путем завладел деньгами пожилых людей, заработавших их тяжелым трудом. При этом он добавил, что смятение и стыд мешают многим старикам даже заявить о преступлении.

Я связалась со своей сестрой Сэнди. Она и мой зять Роберт пошли на встречу с моими родителями, которые находились в крайне расстроенном и взволнованном состоянии. Моя сестра позвонила в местный банк и выяснила, что со счета моих родителей было снято 7000 долларов, и что благодаря знающему и внимательному банковскому служащему было остановлено обналичивание чека еще на 20 000 долларов. Еще год назад мои родители ни за что не приняли бы такого опрометчивого решения, которое явилось первым предвестником ухудшения их здоровья. В течение следующих нескольких месяцев мне пришлось выступать в роли посредника, но эмоциональная травма, связанная с обманом, осталась надолго.