Четвертый раздел Рекомендаций (Рекомендации 23 – 25) посвящен вопросам регулирования и надзора. В этом разделе можно выделить следующие положения, кратко отражающие его содержание.

1. Все финансовые учреждения должны проходить процедуру лицензирования или регистрации и должным образом регулироваться, за их деятельностью должен осуществляться надзор или наблюдение в целях противодействия отмыванию доходов с учетом риска отмывания доходов или финансирования терроризма в этом секторе.

2. Страны должны обеспечить такой порядок, при котором на весь финансовый бизнес распространялись бы эффективные системы мониторинга за выполнением требований по противодействию легализации доходов и финансированию терроризма.

3. Компетентные органы должны обеспечить обратную связь, которая помогла бы в выявлении подозрительных сделок.

Здесь проводится идея расширения принципов финансового контроля, доказавших свою эффективность в банковской сфере, на нефинансовые сферы бизнеса, потенциально связанные с отмыванием.

Пятый раздел Рекомендаций (Рекомендации 26 – 32) раскрывает полномочия и ресурсы компетентных органов в следующих основных положениях.

1. Страны должны создать подразделения финансовой разведки с широкими полномочиями в финансовой сфере.

2. При проведении расследований случаев отмывания доходов компетентные органы должны иметь возможность получать документы и информацию, а также обладать полномочиями по обыску лиц и помещений, изъятию и получению доказательств.

3. Страны должны предоставить своим компетентным органам, участвующим в борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма, адекватные финансовые, людские и технические ресурсы.

Опыт показал, что созданные в соответствии с этими Рекомендациями в большинстве развитых стран финансовые разведки стали эффективными институтами, противодействующими отмыванию доходов, полученных преступным путем.

В шестом разделе Рекомендаций (Рекомендации 33 – 34) перечислены следующие меры по обеспечению прозрачности юридических лиц и образований.

1. Страны, имеющие юридических лиц, которые могут выпускать акции на предъявителя, должны принять соответствующие меры для обеспечения того, чтобы эти операции не использовались для отмывания доходов, полученных преступным путем.

2. Страны должны обеспечить достаточную, точную и своевременную информацию о трастах, включая информацию о доверителях, доверительных собственниках и бенефициарах, которую или доступ к которой могут получить на постоянной основе компетентные органы.

В этом разделе под прицел берутся самые уязвимые с позиций отмывания доходов, полученных преступным путем, инструменты: трасты и акции на предъявителя.

Заключительный седьмой раздел Рекомендаций (Рекомендации 35 – 40) описывает рекомендуемые правила Международного сотрудничества.

1. Страны должны быстро, конструктивно и эффективно предоставлять самую возможно широкую взаимную правовую помощь в связи с проведением расследований, судебным преследованием и сопутствующими процедурами по делам об отмывании доходов и финансированию терроризма.

2. Должны быть полномочия для принятия оперативных действий в ответ на поданные зарубежными странами запросы о выявлении, замораживании, изъятии и конфискации отмытой собственности и доходов от ОД.

3. Страны должны признавать отмывание доходов преступлением, которое может служить основанием для экстрадиции.

4. Страны не должны использовать законы, которые требуют от финансовых учреждений сохранять тайну или конфиденциальность в качестве причины для отказа от предоставления содействия.

Девять Специальных рекомендаций по вопросам финансирования терроризма существенно расширяют сферу действий рекомендаций ФАТФ.

В соответствии со Специальными рекомендациями все страны должны предпринять немедленные шаги для внедрения в полном объеме Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. Каждая страна должна осуществить меры по созданию механизма незамедлительного замораживания средств и прочих активов террористов, лиц, финансирующих терроризм и террористические организации. Если финансовые учреждения или другие предприятия и иные юридические лица, обязанные противодействовать ОД, подозревают или имеют достаточные причины подозревать, что некоторые средства связаны или имеют отношение к терроризму в любых его проявлениях, от них необходимо потребовать оперативного сообщения компетентным органам о своих подозрениях.

Страны должны быть в состоянии гарантировать, что они не предоставляют убежища для лиц, обвиняемых в финансировании терроризма, террористических актов или террористических организаций, и они должны иметь соответствующие процедуры для выдачи (экстрадиции) таких лиц.

Все страны должны принимать меры к тому, чтобы физические или юридические лица, которые предоставляют услуги по пересылке денег или ценностей, включая пересылку через неформальную систему или сеть пересылки денег или ценностей, были лицензированы или зарегистрированы и выполняли все рекомендации ФАТФ, относящиеся к банковским или небанковским финансовым учреждениям.

Все страны должны требовать от финансовых учреждений, включая те, которые занимаются переводом денег, представлять точную и достоверную информацию об осуществляющем перевод лице (имя, адрес, номер счета) и сопроводительном послании, причем эта информация должна сохраняться вместе с переводом или сопроводительным посланием на всех этапах совершаемого перевода.

Следование последним двум рекомендациям позволяет перекрыть важнейший канал финансирования терроризма. Страны должны проанализировать адекватность законодательства и нормативных актов, относящихся к учреждениям, которые могут быть использованы для финансирования терроризма. Особенно следует обратить внимание на некоммерческие организации. Необходимо обеспечить невозможность использования их в преступных целях. В последние годы раскрыты многочисленные случаи использования террористическими организациями различных некоммерческих организаций, замаскированных под легальные учреждения. Нередко они работают прикрытием для финансирования терроризма, собирая средства для законной деятельности и направляя их на финансирование террористических организаций. Специальные рекомендации фокусируют внимание на новых механизмах финансирования терроризма. Значение и влияние Рекомендаций ФАТФ огромны. Они показали, что международное сообщество имеет достаточно мощные механизмы самоорганизации для противодействия таким опасным и грозным явлениям, как терроризм и международная преступность.

Система HAWALA сформировалась в эпоху раннего Средневековья в Индостане, первые упоминания о ней встречаются в документах, датированных VIII в. н.э. Купцы боялись возить с собой значительные материальные средства и пользовались клиринговой системой, по сути своей мало отличающейся от современных систем безналичных расчетов, основанных на многостороннем зачете взаимных встречных обязательств всех участников. Аналогичные системы действовали во многих регионах мира: фэй чьен (фей-чиен) (Китай), падала (Филиппины), худж (Пакистан), хуи куан (Гонконг), кса-вилаад (Сомали), фей кван (Таиланд) и т.д. (слово «хавала» переводится с арабского как «вексель», «расписка». Современное значение на арабском банковском жаргоне – «переводить» или «телеграфировать»).