Если вам говорят, что финансовую отчетность показать невозможно или это коммерческая тайна, – будьте осторожны. А уж если говорят «заплатите, и мы вам все покажем» – сразу нет! Компания не готова раскрыть все свои карты, а значит, ей есть что скрывать.

Чаще всего финансовую отчетность скрывают строительные компании. В моей юридической практике был опыт работы на рынке долевой недвижимости – и поверьте, это плохой признак.

Конечно, достоверность всех предоставленных сведений – тоже спорный момент. Однако если отчетность предоставляется свободно, это говорит как минимум об умении компании работать с клиентами.

8. Аудиторское заключение – то, что поможет распознать достоверность финансовой отчетности. Аудиторы – это юридические лица, которые анализируют финансовое, юридическое и прочее состояние компании. Они дают свое заключение, в котором отражают, насколько компания надежна в плане работы и инвестиций.

Если компания готова предоставить аудиторское заключение по своей работе, со всеми штампами и печатями – это хороший признак. Достоверность заключения можно проверить в самой аудиторской компании.

Многие считают, что аудиторов можно подкупить. Я не буду это оспаривать или оправдывать. Однако замечу, что в аудиторских компаниях работают юристы и бухгалтеры, которые дорожат своей репутацией и местом. И если аудиторская компания дает неверное заключение – люди теряют деньги и аудитор теряет доверие. В скором времени его перестанут приглашать для оценки.

Мне хочется верить, что в большей степени аудиторским заключениям стоит доверять. Ну и конечно, все лицензии того или иного аудитора стоит проверить через сайт ЦБ РФ.

Как разоблачить врага по пунктам:

Возьмем, к примеру, финансовую пирамиду, которая прикрывает свою деятельность жилищным кооперативом. Наша задача оценить такую пирамиду по критериям надежности и найти подводные камни, которые от нас будут скрывать организаторы.

1. Первый критерий – быстро получаем выгоду. В пирамидах с ширмой не будет обещания быстрой выгоды. Там вас станут убеждать вложить свои деньги и ждать очереди для покупки жилья. Очередь может идти год-полтора. Но уже сейчас вы должны будете внести 35–50 % от стоимости жилья на счет кооператива. Вас это смущает? Конечно. На это и расчет, чтобы опытный сотрудник начал активно помогать вам уладить эти вопросы.

Предположим, что у вас нет 35–50 % для начала работы. Или вас не устраивает размер очереди, которую вы должны ждать. Выход будет найден в виде некоего инвестиционного дома. Это уже будет работа с другим юридическим лицом, и от вас будет требоваться открыть счет в нем и внести туда всего 1000 или 2000 евро для начала работы. А дальше, чтобы накопить быстрее на взнос для покупки жилья, вы должны будете привлекать других людей в этот кооператив и открывать им такие же счета в инвестиционном доме. За каждого клиента вам будут начислять 200 евро. И это не все: чем активнее вы привлекаете людей, тем быстрее двигается ваша очередь. Вы даже можете купить очередь в первых рядах. По сути, схема пирамиды будет такой:

2. Высокие проценты – конечно да. Тот самый инвестиционный дом обещает вам доходность 25 % годовых в евро или долларах!!! Вам будут показывать красивые графики и кружочки, бросать громкие имена компаний, куда якобы вложены ваши деньги. Но с реальностью эти картинки никак не связаны. Я искренне сомневаюсь, что кто-то в принципе там занимается инвестициями. И это обязательно нужно проверить – переходим к 3 и 4 критериям надежности

3. Черный ящик, или на чем строят доход. Если задать такой вопрос, то ответят – «у нас диверсифицированный портфель, который позволяет получать высокую доходность». Так вас убеждают, что ваши деньги под контролем, и они их разумно распределили. А реально нужно запросить, а потом на сайте https://cbr.ru/ проверить лицензию от ЦБ РФ на брокерское обслуживание и лицензию от ЦБ РФ на право привлекать деньги от населения. Дополнительно просим персональный отчет брокера – не красивый график, который нарисовали в фотошопе, а тот отчет, который высылает брокер своему клиенту. И в этой истории вас должен насторожить тот факт, что прямого договора у вас с брокером реально нет. У вас есть договор с главной конторой, какой-нибудь «Лайф в Кайф», на агентское обслуживание или на оказание консультационных и образовательных услуг. Все. На самом же деле при работе с фондовым рынком должны быть в обязательном порядке договоры с брокером и депозитарием. И в рамках этих договоров брокер и депозитарий ежеквартально направляют отчеты и показывают вам ваши доходы и расходы – какие именно комиссии были ими удержаны и за что. В отчетах можно увидеть количество ценных бумаг, наименование эмитента (тот, кто выпустил акцию), уникальный номер ценной бумаги и тот факт, что это все принадлежит лично вам. Как это сделано у меня (закрасила личный номер счета и уникальный номер купленного актива):

4. Продолжаем анализ и ищем активы. Заглянем в учредительные документы и найдем адрес. Проверяем главную контору и ее инвестиционный дом – регистрация в офшорной зоне (признак пирамиды), лицензии от ЦБ РФ на привлечение денежных средств от населения нет (признак пирамиды). Адепты будут утверждать, что никакие лицензии от ЦБ РФ не нужны, потому что они – иностранная контора. Хорошо. Для нас это означает, что право и суд будет по их месту нахождения – в офшорной зоне. Вы туда реально сможете улететь за своими деньгами? Или будете себя успокаивать, что уже столько людей туда вошло? Ответ один: сколько бы людей уже не втянулось в эту аферу, вы должны помнить печальный опыт МММ – там полстраны пострадало. Идем дальше!

Фондовый рынок за рубежом развит лучше, чем наш, и имеет контрольные органы. Если перед вами иностранный брокер, то можно направить запрос в организацию, контролирующую финансовый рынок и инвестиционные дома в том числе. Заполняем запрос в поисковик Яндекса или Google: «фондовый рынок в Великобритании». Попадаем в Википедию и там видим, что контрольным органом является Управление по финансовому регулированию и надзору Великобритании (FSA). Составляем простой запрос на английском языке, если не владеете, то онлайн-переводчики вам в помощь. Если мошенники не совсем обнаглели, то они вам предоставят лицензию – это будет подделка с красивыми печатями и подписями, но вы сможете ее сфотографировать и приложить к своему запросу с описанием ситуации – «Выдавали или нет? Могут они заниматься брокерской деятельностью и привлекать деньги от населения?» А если вас начинают стыдить, повышать голос, материть и посылать – это первый признак воров и тунеядцев. Ведь для них лучший способ защиты – это нападение. Бегите оттуда. И помните, что у мошенников есть страсть регистрировать свои фирмы в странах, которые у нас ассоциируются с надежностью. Не удивляйтесь, если их адрес будет в Австрии, например. Продолжайте изучать, и в помощь для вас – Австрийский финансовый регулятор FMA, который контролирует деятельность инвестиционных корпораций Австрии.