В российской практике следует выделить три основные модели использования банками административных методов управления рассматриваемым риском:

1. Внутренними нормативными документами банка предусматривается обязательное сообщение в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) обо всех операциях, превышающих определенную сумму. Для каждого вида банковских операций внутренними документами устанавливается «пороговая сумма», и по операциям, сумма которых превышает данный порог, информация автоматически направляется в уполномоченный орган. Система идеальна для автоматизированной обработки данных и позволяет минимизировать затраты на содержание данного направления. В настоящее время такой подход на практике характерен для многих мелких банков.

2. Система контроля, предусматривающая запрет на проведение операций, имеющих признаки подозрительных, минуя согласование с подразделением внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Внутренними документами банка запрещается проведение операций, имеющих признаки подозрительных, без получения разрешительной резолюции подразделения внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

3. Система внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, сочетающая в определенной пропорции элементы, характерные для систем первого и второго вида.

К числу административных методов управления риском вовлечения банка в процессы отмывания денег можно отнести метод избегания риска и метод трансферта (передачи) рисков.

Метод избегания риска. Метод основан на отказе банка от установления договорных отношений и оказания услуг лицам, в отношении которых банк располагает информацией об их связях с представителями теневой экономики и (или) террористическими организациями, а также проведения операций, в отношении которых имеется достаточно оснований полагать, что целью их проведения является легализация доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Решение об отказе в принятии риска может быть принято как на стадии рассмотрения заявки клиента о приеме на обслуживание, так и на стадии, когда клиент уже обслуживается в банке. При этом необходимо учитывать, что в соответствии с законодательством Российской Федерации банки лишены права отказать клиенту в открытии счета или расторгнуть в одностороннем порядке действующий договор банковского счета/вклада даже в тех случаях, когда у них есть вполне обоснованные подозрения, что целью клиента при проведении банковских операций является отмывание денег и (или) финансирование терроризма. Таким образом, в современных условиях управлять риском вовлечения в процессы легализации преступных доходов и (или) финансирования терроризма путем отказа клиентам в проведении операций / заключении договорных отношений банки могут исключительно за счет возникающего правового риска.

Данный способ воздействия на риск наиболее простой с организационной точки зрения. В общем виде он предполагает снижение потенциальных потерь путем отказа от рисковых вариантов, но в то же время не позволяет банку получить прибыль от обслуживания клиентов, которые по формальным признакам могут быть отнесены к категории высокого риска, хотя на практике являются законопослушными участниками рынка. Таким образом, метод применим только по отношению к крупным и явным рискам и используется в большей степени руководителями консервативного типа, которые не склонны к инновациям или не уверены в квалификации своих работников.

Метод трансферта (передачи) риска. Действующее законодательство обязывает банки выявлять в деятельности клиентов операции определенного вида и направлять информацию о таких операциях в Росфинмониторинг. Банки не обладают правом отказать клиенту в проведении операции, поэтому в целях минимизации риска может быть использован метод трансферта (передачи) риска, основу которого составляет принцип информирования уполномоченного органа обо всех операциях, формально содержащих критерии подозрительности. В ситуации отсутствия юридического права отказать клиенту в проведении подозрительной операции банк сообщает в уполномоченный орган обо всех подобных операциях, снимая с себя ответственность за действия своих клиентов.

Банк не является органом государственной власти и не имеет правовых механизмов воздействия на клиентов, поэтому он максимально полно и своевременно информирует соответствующие структуры о подозрительных операциях клиента и просит оказать содействие в прекращении проведения клиентом подобных операций. В целях частичной передачи риска банком также могут быть направлены уточняющие запросы в банки контрагентов (плательщиков) по операциям поступления денежных средств на счета клиента банка с информацией о том, что операции их клиентов признаются подозрительными, и просьбой принять соответствующие меры. Однако в данном случае банк обязан учитывать необходимость соблюдения банковской тайны.

В отличие от административных экономические методы управления рисками предусматривают разработку и реализацию такой политики банка, основу которой составляют механизмы экономического воздействия на уровень принимаемых рисков и нейтрализация последствий рисков путем создания резервов. В этой связи система экономических методов управления риском в банке должна включать в себя как минимум два аспекта – бюджетирование мероприятий по управлению рисками банка (содержание системы внутреннего контроля в целях ПОД) и бюджетирование самих рисковых событий (страхование и лимитирование риска).

Страхование. Сущность страхования сводится к предварительному резервированию ресурсов, которые предназначены для компенсации возможного ущерба. Цель страхования не в уменьшении вероятности возникновения рискового события, а в возмещении материального ущерба от проявления рисков. В то же время страхование предполагает проведение мероприятий по снижению вероятности наступления неблагоприятных событий, т.е. совершенствование системы внутреннего контроля в целях ПОД/ ФТ и политики управления рисками.

В зависимости от системы страховых отношений выделяют сострахование, двойное страхование, перестрахование и самострахование. Первые три вида относятся к условной категории «внешнее страхование», так как подразумевают участие в сделке страховщика и страхователя. Использование форм внешнего страхования при управлении риском вовлечения банка в процессы легализации доходов, полученных преступным путем, представляется неприемлемым, так как законодательство большинства стран, в том числе и Российской Федерации, запрещает банкам раскрывать третьим лицам информацию об операциях клиентов, составляющую банковскую тайну. Самострахование – это создание страхового фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом. Как показывает практика, к самострахованию обычно прибегают крупные банки путем создания резервных фондов, в которые с установленной периодичностью происходит отчисление средств в зависимости от характера проведенных банком за период операций и их рисковой составляющей.

Лимитирование риска. Лимитирование предполагает установление лимитов на параметры проводимых операций или объемы принимаемых рисков. В настоящее время такой метод активно применяется российскими банками в целях борьбы с обналичиванием клиентами денежных средств. Например, если клиент совершает подозрительные операции по снятию крупных сумм наличных денежных средств с пластиковой карты, то банк вправе, предварительно уведомив клиента, установить лимит снятия наличных денежных средств с карты клиента. Также может лимитироваться риск подразделения банка (филиала, представительства), когда подразделению разрешается проводить такие операции клиентов, суммарный риск по которым не превышает порогового значения индекса допустимого риска для данного подразделения. В общем виде можно выделить следующие виды лимитов: