Термин «архетип» трактуется (в широком смысле) как совокупность общих черт, сюжетов, образов, характерных для многих традиций. Существует также мнение, что в архетипах в сконцентрированном виде представлен коллективный опыт; собственно, архетипы и есть базовые модели опыта. Отталкиваясь от происхождения данного термина (греч. archi – старший, главный, греч. typos – отпечаток, форма, образец), можно трактовать архетип как высшую (главную) форму чего-либо, обладающую существенными качественными признаками; высший (главный) образец, высшую (главную) модель для чего-либо.

Конструирование модели на основе архетипов позволяет, не вдаваясь в излишние подробности и мелкие детали, укрупненно описывать модель в целом, что следует признать как важнейший исследовательский, но и важнейший вспомогательный прием, сберегающий время и силы при выделении основных логических связей объекта. Поэтому прообраз, первоначальный образ модели объекта следует строить начиная с описания архетипов объекта. Затем на основе соединения архетипов с представлениями опыта и совокупностью знаний субъекта архетип подвергается сознательной настройке, и таким образом окончательно уточняются характеристики, лежащие в основе модели. Подходы, которые заложены в основу коммерческой деятельности банка, позволяют в большинстве случаев использовать описания бизнес-процессов банка в качестве подобных архетипов.

Обеспечение финансового мониторинга банка требует разработки достаточно сложного аппарата моделирования. В частности, должна быть разработана методика построения моделей с переменным составом факторов, определены методы совместного учета количественных и качественных данных. В ряде областей обеспечения финансового мониторинга может возникнуть необходимость построения имитационных моделей.

В основе формирования методологических подходов к проведению финансового мониторинга банка лежит принцип связи учета и отчетности. Формой осуществления наблюдения (финансового мониторинга) является отчетность, т. е. определенная система показателей. Формируется она на основании данных учета, поэтому для реализации связи модели объекта и системы показателей отчетности на основе разработанной модели объекта применяется учетная схема, ставящая в соответствие определенным параметрам модели количественные или качественные величины и определяющая порядок их регистрации.

Все параметры модели должны быть измеримыми и адекватными. Финансовый мониторинг не будет релевантным, если параметры не смогут с достаточной точностью отразить состояние объекта, в том числе и в динамике. Решение проблемы измеримости и адекватности параметров учетной модели во многом связано с выбором соответствующей шкалы измерения параметров, которая необходима для систематизации измерения данных. Характер регистрации параметров учетной модели (периодичность) в зависимости от параметров модели может быть текущим, периодическим или единовременным. В случае текущего наблюдения учет проводится непрерывно, т. е. регистрация совершается по мере совершения факта, периодическое наблюдение повторяется через определенные промежутки времени, а единовременная регистрация организуется по мере надобности, т. е. без соблюдения периодичности или вообще единожды. Как периодичность, так и шкала наблюдения являются важнейшими факторами, имеющими определяющее влияние на отчетность, составляемую по результатам мониторинга. Практика показывает, что для целей управления банком его деятельность в целом должна изучаться путем осуществления непрерывного финансового мониторинга и только отдельные учетные модели могут использовать периодическую регистрацию параметров.

После конкретизации и детализации методики проведения наблюдений (т. е. определения набора параметров в совокупности с периодичностью и шкалой измерения) осуществляется переход к следующему этапу плана мониторинга – формированию порядка проведения мониторинга. В качестве проблемно-ориентированной системы, подчиненной задачам управления банком, мониторинг отличается рядом признаков: детерминированным характером информационных потоков, а также достоверностью, своевременностью и полнотой информации, собираемой из различных источников. Названные качества и признаки приобретаются благодаря разработке регламента проведения мониторинга и системы контрольных показателей.

Регламент проведения мониторинга является механизмом структуризации требований к информации: в нем описывается, в какой форме и в какой последовательности должны быть получены необходимые сведения в процессе наблюдения. Одним из важнейших факторов повышения эффективности мониторинга является использование различных приемов преодоления субъективизма и ошибок наблюдения.

Специально разработанная форма, с помощью которой передаются сведения при мониторинге, – обычно для ее обозначения используют термин «технологический отчет» – имеет фиксированную структуру, формирующую и защищающую содержащуюся внутри него информацию. Для обеспечения надлежащего формирования технологических отчетов, как правило, составляется соответствующая инструкция – совокупность указаний и разъяснений по проведению мониторинга. Мониторинг как система сбора информации должен обеспечивать максимально точные данные. Ошибки регистрации – случайные и систематические – могут возникать вследствие неправильной учетной записи или неверного внесения информации в технологический отчет. Использование системы контрольных показателей позволяет свести к минимуму число ошибок регистрации за счет использования различных логических и вычислительных алгоритмов, например перекрестных сверок значений различных параметров.

В рамках разработки технологии проведения мониторинга необходимо определить организационные структуры, осуществляющие наблюдения, и разработать систему сбора, передачи, обработки и хранения информации.

Субъекты, осуществляющие финансовый мониторинг, должны быть нацелены на выполнение регламента проведения наблюдений, включая участие в процессе персонала (сотрудников) необходимой квалификации, для чего в процессе подготовки к проведению финансового мониторинга может потребоваться ряд обучающих мероприятий.

Следует принимать во внимание, что требования управления банком первичны и именно они определяют требования к информации, полученной в результате осуществления финансового мониторинга. Для обеспечения качества полученной информации организационные принципы построения наблюдения должны предусматривать наличие постоянного контроля на всем пути информационных потоков от документов первичного учета структурных подразделений банка до сводных аналитических параметров отчетности. Выбор инструментария и организационно-кадровые решения в рамках технологии проведения финансового мониторинга должны обеспечить согласованное наблюдение и контроль, единую обработку информации и скоординированное распределение результатов финансового мониторинга (отчетности).

Техническая составляющая системы сбора, обработки и хранения данных в свою очередь должна быть в состоянии реализовать выбранные методики и порядок осуществления мониторинга, что, как правило, подразумевает использование современных программных и информационно-коммуникационных комплексов.

Для осуществления эффективного управления банком необходимо не только наличие в банке адекватной, полной и своевременной информации о состоянии банка, но и рациональное практическое применение этой информации во время принятия оперативных и стратегических решений в процессе управления банком. Поэтому финальная стадия осуществления финансового мониторинга нацелена на распределение результатов наблюдения, для чего необходимо определить способы управляющего воздействия и разработать регламент предоставления управленческой отчетности.