требований, установленных Законом № 224-ФЗ, осуществляет Банк России. Ответственность за нарушения Закона № 224-ФЗ в части манипулирования рынком ценных бумаг в зависимости от последствий такого манипулирования предусмотрена ст. 15.20 КоАП РФ и ст. 185.3 УК РФ[206].

На официальном веб-сайте Банка России[207] опубликовано более 90 пресс-релизов о выявленных случаях манипулирования рынками различных наименований ценных бумаг. Каждый из этих пресс-релизов показывает, насколько совершенно налажена работа Банка России в части контроля за соблюдением участниками биржевых торгов требований Закона № 224-ФЗ и насколько уязвимы перед Банком России злоумышленники, предпринимающие попытки нарушения запретов, установленных данным Законом.

Таким образом, злоумышленники, реализующие схему 2 (complex), несут дополнительные риски изобличения их противоправной деятельности Банком России, что в дальнейшем может послужить поводом для дополнительной квалификации правоохранительными органами действий злоумышленников по соответствующим статьям, предусматривающим ответственность за манипулирование рынками ценных бумаг.

9.2.3. Схема 3 (difficult)

Данная схема является наиболее сложной в реализации и чаще всего используется злоумышленниками, имеющими весьма глубокие познания в области фондовой биржи, информационной безопасности, а также законодательства, регулирующего сферы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком ценных бумаг.

В большинстве случаев схема 3 (difficult) используется злоумышленниками для предоставления незаконных финансовых услуг третьим лицам, однако встречаются случаи, когда владельцы крупных корпораций реализуют данную схему исключительно в собственных интересах.

Помимо легализации денежных средств, полученных преступным путем, схема 3 (difficult) позволяет злоумышленникам реализовывать ряд иных дополнительных по отношению к легализации задач:

– неправомерный вывод денежных средств за пределы Российской Федерации;

– неправомерное обналичивание денежных средств в интересах третьих лиц;

– хищение ликвидных активов предприятий.

Учитывая тот факт, что через данную схему могут проходить очень крупные суммы денежных средств, в том числе не принадлежащих злоумышленникам, ее организаторы предпочитают иметь постоянный контроль над задействованными в схеме компаниями и банковскими/ брокерскими/депозитарными счетами.

Как уже было отмечено выше, получение злоумышленниками полного контроля над подставными компаниями и счетами по ряду объективных причин практически невозможно, в связи с чем в целях получения контроля над вовлеченными в схему 3 (difficult) юридическими лицами, а также над используемыми в схеме банковскими/брокерски-ми/депозитарными счетами мошенники стараются открывать такие компании и счета на своих родственников или близких друзей.

В то же время количество компаний и счетов, необходимых для реализации схемы 3 (difficult), не всегда позволяет злоумышленникам ограничиться открытием компаний и счетов на родственников и (или) друзей.

В некоторых случаях злоумышленниками могут привлекаться третьи лица, не являющиеся их родственниками и (или) друзьями. В случае открытия компаний или счетов на третьих лиц преступники стараются получить полный контроль над действиями таких лиц, для чего нередко прибегают к следующим методам:

– подкупу: физическим лицам может выплачиваться ежемесячная плата за выполнение распоряжений злоумышленников; также может осуществляться разовая оплата за фактически выполненное распоряжение (регистрацию юридического лица, открытие счета, предоставление доступа к нему и др.);

– шантажу: физических лиц могут запугивать раскрытием общественности какой-либо компрометирующей их информации, которая ранее попала в распоряжение злоумышленников;

– угрозам: физические лица получают угрозы расправы над ними и их близкими в случае невыполнения распоряжений злоумышленников.

Таким образом, преступники практически всегда имеют возможность связаться с задействованными в схеме 3 (difficult) лицами и дать соответствующие «обязательные к исполнению» распоряжения.

Одним из основных отличий схемы 3 (difficult) от схем 2 (complex) и 1 (simple) является то, что в целях реализации данной схемы злоумышленники предпочитают использовать ценные бумаги, эмитированные подконтрольными им организациями.

Так как размещение ценных бумаг на организованных биржевых торгах требует от эмитента первоначальных финансовых вложений, связанных с оплатой комиссии биржи, услуг организатора выпуска ценных бумаг (андеррайтера) и др., а также накладывает на эмитента ряд обязательств, это в десятки раз увеличивает уровень сложности реализации схемы и повышает затраты на ее реализацию.

Для того чтобы ценные бумаги были успешно размещены на организованных торгах биржи, они должны быть интересны потенциальному инвестору, при этом даже крупным и широко известным компаниям не всегда удается заинтересовать инвесторов и произвести успешное размещение эмитируемых ими ценных бумаг. Однако, забегая немного вперед, можем сразу отметить, что в процессе реализации схемы 3 (difficult) инвесторы интересуют злоумышленников в последнюю очередь; причины этого будут рассмотрены далее.

Как правило, злоумышленники производят эмиссию ценных бумаг, выпуск и размещение которых требуют наименьших затрат финансовых, временных и трудовых ресурсов. В первую очередь к таким ценным бумагам можно отнести корпоративные или биржевые облигации.

Представим, что в какой-то момент мистер Уайт, в совершенстве освоив принципы торговли на фондовой бирже, получив достаточные знания в области информационной безопасности и законодательства, регулирующего сферы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком ценных бумаг, подыскивает себе несколько сообщников из числа близких друзей: мистера Блэка, мистера Рэда, мистера Еллоу, мистера Блю и мистера Грина, – и решает организовать сервис по легализации, выводу за пределы Российской Федерации и обналичиванию денежных средств, а также хищению ликвидных активов предприятий.

В указанных целях сообщник мистера Уайта мистер Блэк приобретает действующую на протяжении длительного периода компанию ООО «Блэк», соответствующую требованиям, предъявляемым к эмитентам биржевых облигаций. В дальнейшем мистер Блэк, являясь учредителем и руководителем ООО «Блэк», может произвести эмиссию облигаций «Блэк».

Для того чтобы облигации «Блэк» были размещены на торгах биржи, сообщники мистера Уайта могут получить кредит на сумму эмитируемых облигаций «Блэк», а в дальнейшем, используя собственные счета или счета, открытые на подконтрольные им юридические лица, выкупить размещаемые облигации «Блэк» в полном объеме.

После приобретения облигаций «Блэк» сообщниками мистера Уайта на их счетах депо окажутся указанные облигации, а уплаченные за них денежные средства поступят на счет эмитента облигаций ООО «Блэк». Денежные средства, поступившие на счет ООО «Блэк», могут быть направлены на погашение кредита, взятого сообщниками мистера Уайта (рис. 52).

После вышеописанных действий облигации «Блэк» будут доступны для совершения биржевых сделок, включая сделки в режиме основных анонимных торгов биржи для широкого круга инвесторов. Совершение сделок в основном анонимном режиме торгов биржи по предварительной договоренности между сообщниками мистера Уайта позволит злоумышленникам достигать преследуемых ими целей.

Рис. 52. Схема размещения облигаций «Блэк»

Таким образом, в распоряжении мистера Уайта и его сообщников может оказаться финансовый инструмент, номинальная стоимость которого будет ограничена лишь условиями выпуска облигаций «Блэк» и может достигать десятков миллиардов рублей, в то время как его реальная стоимость будет в разы ниже суммы, затраченной на эмиссию облигаций «Блэк». При этом реальная стоимость облигаций «Блэк» будет известна лишь мистеру Уайту и его сообщникам.

Необходимо отметить, что все вышеуказанные действия по эмиссии и последующему размещению облигаций «Блэк» могут быть осуществлены при помощи дистанционных сервисов, включая системы интернет-трейдинга.

Итак, предположим, что к мистеру Уайту с просьбой содействовать в легализации денежных средств, полученных преступным путем, обратился его давний приятель, заработавший крупную