• Сосредоточить усилия на маркетинге и продажах

• Переводить выручку на валютные депозиты

• Менять иностранных партнеров на российских

• Заняться личным развитием

• Разъяснять коллективу собственные действия

• Не бояться экспериментировать в любой управленческой области

• Разработать сценарий банкротства компании

Существуют так называемые 12 критериев выездной налоговой проверки. Если вы следуете им, то вероятность проявления интереса к вашей компании со стороны налоговой снижается. Расскажу о ключевых критериях.

1. Налоговая нагрузка не должна быть ниже той, что установила налоговая по отраслям. Допустим, средняя налоговая нагрузка в финансовой отрасли такая-то, но это не значит, что вы совсем не можете быть ниже ее. Всегда есть чуть ниже, чуть выше, они образуют среднюю. Но когда вы намного ниже среднего показателя, то для налоговой это сигнал подозревать вас в чем-то незаконном.

2. Если ваш бизнес на «упрощенке», вы не должны быть «пограничником». Поясню. Ограничения по выручке на «упрощенке» – 150 миллионов, а на спецрежиме «патенты» – 60 миллионов. Не стоит показывать выручку 59 900 или 149 800.

Пример

Большинство наших хитроумных соотечественников получают выручку 61 миллион, понимают, что они слетели, берут и в отчетности показывают 59, а миллион, может, никто и не заметит, не сверит. Это классика жанра. Вас обязательно заметят и придут проверять.

Существуют различные варианты, не стоит делать именно так.

3. Если вы на упрощенке «доходы минус расходы» и у вас вышел убыток, то вам все равно надо заплатить минимальный налог – 1 % с выручки. Имейте в виду, что в этом случае вы сразу попадаете в поле зрения налоговиков, они пришлют письмо с требованием показать расходы.

Совет

При убытках заплатите не 1 %, а 1,5 % с выручки, и тогда вас вообще никто не тронет, программа налоговиков вас попросту «не увидит».

4. Если вы работаете на НДС, то должны платить НДС не меньше 11 % от начисленного. Таково негласное правило налоговой. Если вы его выполняете, то даже не попадете в выборку. Конечно, всегда есть соблазн показать, что ваши расходы близки к доходу.

Пример

Если выручка составляет миллион с НДС, то любой предприниматель хочет показать расход в 999 999 руб., то есть его дельта – 1 руб., и поэтому все налоги он будет платить с этого рубля. Логично? Логично.

Но логики в этом на самом деле нет. Предприниматель – это человек, который на свой страх и риск работает ради извлечения дохода. Ключевое – это доход. И государство это понимает. И если вы будете все время работать в убыток или с доходом в 1 рубль, то у налоговой будут все основания подозревать вас в мошенничестве.

Просто платите не меньше 11 % от начисленного НДС, и вы снизите риски налоговой проверки.

Если вы будете выполнять эти правила, то не попадете в выборку налоговиков. Программа вас не увидит, уже давно нет личностного фактора. Никто не сидит, не перебирает вручную ваши бумаги и декларации. Все данные мы отправляем в электронном виде, где они обрабатываются программой и анализируются по 300 показателям. Налоговая не видит вашу первичку, она им не нужна. Налоговая смотрит только на явные подозрительные схемы и лишь в этом случае вызывает.

Многие задумываются о том, как бы сэкономить на налогах и не показывать большую прибыль. Такая политика может стать не только препятствием для развития бизнеса, но даже тормозить рост и привести к эмоциональным срывам владельца.

Совет

Нельзя масштабировать черное.

Предположим, вы открыли ресторан. Вы там и самый главный повар, и самый главный управляющий, и каждый день покупаете продукты, каждого клиента знаете лично. Клиенты платят вам наличкой, вы кладете это в карман и никак не показываете. Но как только вы хотите открыть второй ресторан, развить сеть, уже нельзя сказать следующему повару, управляющему: «Ты тоже бери наличкой». Это уже другая история. Вы должны выстроить систему. А система подразумевает уже наличие налогов.

Если масштабируете черное, то это равносильно воровству. У вас всегда будут воровать, и вы ничего не сможете с этим сделать.

К тому же государство стало гораздо тщательнее следить за расходами.

Пример

Чтобы купить ювелирные изделия в Москве стоимостью выше 60 тыс. руб., вы должны предъявить свой паспорт.

Налоговая полиция отслеживает информацию в интернете, в соцсетях. Если вы говорите, что у вас бизнес убыточный, но при этом есть все признаки того, что вы состоятельный человек, это даст правоохранителям повод копать глубже со всеми вытекающими последствиями.

Наконец, вы будете вынуждены испытывать постоянное эмоциональное напряжение. Если вы все время думаете о том, как спрятаться, то это сжирает вашу энергию: все плохо, надо что-то припрятать, чтобы никто не нашел. Все ваши мысли и действия нацелены на то, как защититься. На это уходит вся энергия, все специалисты. Если же у вас эта область закрыта, то все силы начинают уходить в созидание. Вы начинаете с большей энергией улучшать свой продукт, свои продажи и тратить всю свою силу на то, чтобы сделать лучше, больше, качественнее.

Ведите бизнес в белую, и это позволит вам выстроить прозрачную систему управления, которая станет основой роста, масштабирования и вашего спокойствия.

ЧЕК-ЛИСТ | ССЫЛКА НА СКАЧИВАНИЕ В НАЧАЛЕ ГЛАВЫ

Кто имеет право на УСН

• Лимит дохода по итогам отчетного или налогового периода не превышает определенную сумму (например, на 2018 год – 150 млн руб.)

• Количество сотрудников менее 100 человек

• Стоимость основных средств менее 150 млн руб.

• Доля участия других организаций не более 25 %

• У компании нет филиалов

• Вы не занимаетесь такими видами деятельности, как страхование, микрофинансирование, организация азартных игр

Распространенная ошибка предпринимателей – брать все только на себя. Руководитель должен заниматься только стратегическими задачами. Именно поэтому нужно стараться максимально оцифровать бизнес.