Как следует из этих слов, великие денежные фирмы Венеции, Флоренции и Генуи в тринадцатом веке или раньше развили почти все функции современного банка. Они принимали вклады и вели текущие счета - между сторонами, имеющими незавершенную серию денежных операций. Уже в 1171 году Венецианский банк организовывал обмен счетами между своими клиентами с помощью простых бухгалтерских операций.49 Они выдавали кредиты, а в качестве обеспечения принимали драгоценности, дорогие доспехи, государственные облигации, право собирать налоги или управлять государственными доходами. Они получали в залог товары для передачи в другие страны. Благодаря своим международным связям они могли выпускать аккредитивы, по которым депозит, сделанный в одной стране, возвращался вкладчику или его доверенному лицу в другой стране - этот прием был давно известен евреям, мусульманам и тамплиерам.50 И наоборот, они выписывали векселя: купец в обмен на товар или ссуду давал вексель, чтобы заплатить кредитору на одной из больших ярмарок или в международных банках к определенному сроку; эти векселя уравновешивались друг с другом на ярмарке или в банке, и только окончательный баланс выплачивался деньгами; теперь сотни сделок могли совершаться без необходимости носить с собой или обменивать огромные суммы и веса монет. Поскольку банковские центры превратились в расчетные палаты, банкиры избегали долгих поездок на ярмарки. Купцы по всей Европе и Леванту могли пользоваться своими счетами в банках Италии, а их остатки рассчитывались по межбанковским счетам.51 В результате полезность и обращение денег увеличились в десять раз. Эта "кредитная система", ставшая возможной благодаря взаимному доверию, была не самым важным и почетным аспектом экономической революции.

Страхование тоже зародилось в тринадцатом веке. Купеческие гильдии страховали своих членов от пожара, кораблекрушения и других несчастий или травм, даже от судебных исков, поданных за преступления, независимо от того, были ли члены гильдии виновны или невиновны.52 Многие монастыри предлагали пожизненную ренту: в обмен на внесенную денежную сумму они обещали обеспечивать дарителя едой и питьем, а иногда также одеждой и жильем до конца его жизни.53 Уже в XII веке банкирский дом в Брюгге предлагал страхование товаров, а в 1310 году там, по-видимому, была создана чартерная страховая компания.54 Барди из Флоренции в 1318 году принимали страховые риски по сухопутным поставкам тканей.

Первые государственные облигации были выпущены Венецией в 1157 году. Военные нужды заставили республику требовать принудительных займов от граждан; был создан специальный департамент (Camera degli Impresidi) для получения займов и выдачи подписчикам процентных сертификатов в качестве государственной гарантии возврата долга. После 1206 года эти государственные облигации стали оборотными и передаваемыми; их можно было покупать и продавать, а также использовать в качестве обеспечения займов. Подобные сертификаты муниципальных долговых обязательств были приняты в Комо в 1250 году как эквивалент металлической валюты. Поскольку бумажные деньги - это всего лишь обещание правительства заплатить, эти оборотные золотые сертификаты ознаменовали начало бумажных денег в Европе.55

Сложные операции банкиров, папства и монархий требовали тщательной системы бухгалтерского учета. Архивы и бухгалтерские книги наполнились записями о рентах, налогах, поступлениях, расходах, кредитах и долгах. Методы бухгалтерского учета императорского Рима, утраченные в Западной Европе в седьмом веке, продолжились в Константинополе, были переняты арабами и возрождены в Италии во время крестовых походов. Полностью разработанная система двойной бухгалтерии появляется в коммунальных счетах Генуи в 1340 году; утрата генуэзских записей за годы с 1278 по 1340 оставляет открытой вероятность того, что этот прогресс был также достижением тринадцатого века.56

IV. ИНТЕРЕС

Самым большим препятствием на пути развития банковского дела была церковная доктрина процента. Она имела три источника: Аристотель осуждал процент как неестественное размножение денег за счет денег,57 осуждение процента Христом,58 и реакция Отцов Церкви против коммерции и ростовщичества в Риме. Римское право узаконило проценты, и "благородные люди", такие как Брут, взимали безжалостные ставки. Амвросий осудил теорию, согласно которой человек может делать со своими деньгами все, что ему заблагорассудится:

"Мой собственный", говорите вы? А что есть ваше собственное? Когда вы вышли из чрева матери, какое богатство вы принесли с собой? Все, что вы берете, сверх того, что вам достаточно, берется насилием. Неужели Бог несправедлив, не распределяя средства жизни между нами поровну, так что вы имеете изобилие, в то время как другие находятся в нужде? Или же Он пожелал одарить вас знаками Своей доброты, а ваших ближних увенчать добродетелью терпения? Итак, вы, получившие дар Божий, думаете ли вы, что не совершаете несправедливости, удерживая для себя одного то, что было бы средством жизни для многих? Это хлеб голодных, за который вы хватаетесь, это одежда нагих, которую вы запираете; деньги, которые вы закапываете, - это выкуп бедных.59

Другие отцы Церкви уже подходили к коммунизму. "Пользование всем, что есть в мире, - говорил Климент Александрийский, - должно быть общим для всех людей. Но по несправедливости один человек назвал это своим, другой - чужим, и так возникло разделение между людьми".60 Иероним считал несправедливой любую прибыль; Августин считал злом любой "бизнес", который "отвращает людей от поисков истинного покоя, который есть Бог".61 Папа Лев I отверг эти крайние доктрины; но настроение Церкви продолжало оставаться несимпатичным по отношению к коммерции, подозрительным ко всем спекуляциям и прибылям, враждебным ко всему "поглощающему", "лесному" и "ростовщическому" - под этим последним термином в Средние века подразумевалось любое начисление процентов. "Ростовщичество, - говорил Амвросий, - это все, что добавляется к капиталу";62 И Грациан закрепил это прямое определение в церковном каноническом праве.

Никейский (325), Орлеанский (538), Маконский (585) и Клиши (626) соборы запретили духовенству давать деньги в долг с корыстной целью. Капитулярии Карла Великого 789 года и церковные соборы IX века распространили этот запрет на мирян. Возрождение римского права в XII веке позволило Ирнерию и "глоссаторам" из Болоньи защищать проценты, и они смогли процитировать Кодекс Юстиниана в его защиту. Но Третий Латеранский собор (1179) возобновил запрет и постановил, что "явные ростовщики не должны быть допущены к причастию, а если они умрут в грехе, то к христианскому погребению; и ни один священник не должен принимать их милостыню".63 Иннокентий III, видимо, придерживался более мягких взглядов, поскольку в 1206 году он посоветовал в некоторых случаях отдавать приданое "какому-нибудь купцу", чтобы из него можно было извлекать доход "честным путем".64 Григорий IX, однако, вернулся к понятию ростовщичества как получения любой прибыли от займа;65 и это оставалось законом Римской церкви до 1917 года.

Богатство Церкви заключалось в земле, а не в торговле; она презирала купцов, как презирал их феодальный барон;